Предпринимательская деятельность сопровождается совершением сделок и заключением контрактов, неизбежно связана с рисками потери денежных средств или имущественных активов. Минимизировать такие риски позволяет страхование различных видов коммерческих сделок и контрактов.
Как страхование поможет минимизировать риск в коммерческих сделках
В совершении сделок и заключении контрактов участвуют два или более контрагентов. Их предметом могут выступать любые правоотношения, не запрещенные национальным законодательством и международным правом. Сделки в бизнес-сфере направлены на получение прибыли или иных материальных выгод. Однако даже самый тщательный подход к составлению договоров и проверке контрагента не могут гарантировать возникновение чрезвычайных ситуаций, нарушение обязательств со стоны партнера.
Страхование коммерческой сделки гарантирует выплату компенсации от страховой компании в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по вине контрагента, либо ввиду обстоятельств, независящих от воли и намерения сторон. В сфере коммерческой деятельности можно выделить следующие виды страхования рисков:
- убытки, возникшие в результате неисполнения контрагентом обязательств по сделке;
- убытки, вызванные действием непреодолимой силы или иных форс-мажорных обстоятельств, не зависящих от воли сторон (стихийные бедствия, природные катаклизмы и т.д.);
- убытки, вызванные принятие запретительных актов государственными органами;
- убытки, вызванные банкротством контрагента.
Данные виды страхования могут применяться как дополнение к страхованию от риска потери права собственности (титульное страхование). Это связано с тем, страховая компания выплачивает компенсацию по договору титульного страхования только в случае признания недействительности сделки в судебном порядке.
Какие риски коммерческих сделок подпадают под страхование
В договор страхования сделки можно включить сразу несколько однородных или разнородных видов рисков. Естественно, это повлияет на общую сумму страховой премии. Исходя из перечисленных выше направлений бизнес-страхования, можно выделить наиболее распространенные группы рисков:
- неисполнение денежных обязательств за поставленный товар, работы или услуги (например, нарушение сроков оплаты, либо отказ перечислить всю сумму);
- неисполнение условий сделки о поставке в срок, зафиксированный в контракте.
- уничтожение, повреждение или порча имущественных ценностей, вызванных недобросовестными действиями контрагента или форс-мажорными обстоятельствами;
- потеря денежных средств, инвестированных в строительство недвижимости, по причине приостановки или прекращения работ;
- неисполнение обязательств по договору ввиду введения процедуры несостоятельности или признания контрагента банкротом.
Таким образом, условиями договора можно предусмотреть практически любые случаи причинения убытков страхователю. Это делает указанный вид бизнес-страхования крайне востребованным среди юридических лиц и предпринимателей. При относительно небольшой сумме страховых взносов можно минимизировать финансовые потери при совершении сделок. Также договор страхования может предусматривать компенсацию судебных расходов, связанных с рассмотрением споров по сделке или контракту.
О том, как происходит страхование экспортных кредитов мы уже рассказывали в предыдущем материале. Именно в сфере ВЭД без страхования не обходится практически ни одна сделка.
Реализация страхования сделок на практике не так доступна, как кажется. Это вызвано реальным состоянием рыночных и международных отношений в РФ. Страхование сделок и контрактов является одним из наиболее рискованных видов деятельности для страховщиков:
- ввиду простоты создания юридических лиц в РФ, редкое предприятие может обладать положительной и длительной историей договорных отношений, участия в тендерах
- для оформления страховки необходимо провести анализ финансовой и экономической деятельности контрагентов, что не всегда возможно в сжатые сроки перед заключением контракта;
- страховщик не может оценить финансовую состоятельность и деловую репутацию лиц, принимающих ответственные решения в ходе сделок.
Хотя о готовности застраховать коммерческую сделку заявляет практически каждая страховая компания, в большинстве случаев потенциальный клиент получит отказ в заключении договора. Обычно отказ обоснован невозможностью достоверно проверить благонадежность и финансовое состояние контрагента.
Особенности страхования по гражданским сделкам
В 2019 году практически все крупные компании на страховом рынке (Росгосстрах, Альфа-страхование и т.д.) заявляют о готовности оформить страхование сделки или контракта. Если в состав страховых рисков будет входить только защита от форс-мажорных обстоятельств, проблем с оформлением полиса не возникнет не в одной компании.
Наиболее распространены данные виды страховых услуг в сделках, где одной из сторон выступает государственное или бюджетное учреждение, либо коммерческая структура с их участием. В этом случае у страховой компании имеются гарантии платежеспособности контрагента с государственным участием, что существенно снижает риск наступления страховых случаев.
За 2017-2019 годы наиболее популярной сферой бизнес для страхования стало строительство, в том числе ДДУ. При заключении строительных контрактов по государственным или муниципальным тендерам обе стороны обращаются за страхованием рисков при совершении сделки. В состав рисков будет входить причинение убытков в ходе выполнения строительных работ, на стадии приемки результата и ввода объекта в эксплуатацию, проведения пуско-наладочных мероприятий.
Выплата возмещения будет осуществляться только в рамках фактически понесенных убытков, так как упущенная выгода не охватывается действием полиса. Кроме того, для компенсации убытков за счет страховой компании необходимо доказать факт неисполнения обязательств со стороны контрагента.
Например, если условиями сделки предусмотрен точный срок исполнения обязательства (перечисление средств за поставленный товар), страховой случай наступит только после истечении указанного срока, даже если страхователь уже предполагает нарушение своих интересов.
Сумма компенсации будет зависеть от условий договора страхования. Допускается страхование полного или частичного возмещения убытков, в том числе за неисполнение отдельного этапа сделки. Если по условиям договора предусмотрена франшиза, ответственность страховщика наступит только при превышении размера убытков сверх оговоренной суммы.
В качестве дополнительного способа минимизации рисков можно использовать банковскую гарантию или поручительство. При наличии этих документов размер страховых взносов может быть существенно уменьшен.