Теория о том, что термин «отмывание денег» появился благодаря знаменитому гангстеру Аль Капоне и его сети прачечных, на самом деле неверна. Мафия не заботилась о легализации доходов в то время и задумалась об этом только после ареста Аль Капоне в 1931 году. Само выражение впервые было использовано в 1971 году, а юридическим термином стало в 1982 году. Красивая легенда прикрепилась к нему еще позже.
Рассмотрим, что конкретно означает это выражение и какое наказание предусматривает Уголовный кодекс РФ за отмывание денежных средств.
Способы отмывания
Внимание! Информация предоставляется исключительно в справочных целях администрация ни коим образом не одобряет подобные действия, не призывает к их совершению и информирует об ответственности по всей строгости закона РФ, а именно статье 174.1 Уголовного Кодекса.
Легализация денежных средств, полученных преступным путем, происходит следующим образом:
- «Молдавская схема». Парадоксально, но этот метод формально вписывается в рамки закона, поэтому с его помощью вывели за границу миллиарды рублей. Две компании, действующие в интересах одного лица, заключают договор на услуги или поставку товара. Российская сторона намеренно нарушает условия. Зарубежный партнер обращается в суд за неустойкой. Исполнительный лист передают в службу судебных приставов, а те взыскивают денежные средства со счета в России на счет за границей. Перевод совершен.
Фиктивный кредит. В этой схеме используют банки. Топ-менеджеры оформляют фиктивный заем на сотрудника в обмен на премию. Служащему говорят, что кредит существует только на бумаге. Деньги тем временем уходят за границу. Долг впоследствии признается невозможным к погашению. Способ работает и с юридическими лицами. Фирма берет кредит, затем признается банкротом.
- «Зеркальная сделка». Еще один формально легальный инструмент. Отмывание происходит на биржевой площадке. Российская компания покупает за рубли пакет акций, который продает зарубежная компания за валюту. Действуют они в одних интересах. Сделка не несет никакой выгоды, кроме вывода капиталов за границу.
- Мелкие подставные фирмы. Лицо, заинтересованное в легализации дохода, открывает фиктивные фирмы на разных людей. Затем через их счета совершаются многочисленные переводы, чтобы разделить сумму на части и снизить возможность отслеживания движения денежных средств.
- Криптовалюты. Преимущество этой схемы — анонимность. В России биткоины не признаны платежным средством, но есть страны, где криптовалюты принимают наравне с обычными деньгами, а также схемы их обналичивания.
- Курьер. Старый и примитивный метод вывоза наличных, который был популярен в прошлом, но современные способы потеснили его на второй план. Пассажиров в аэропортах досматривают так тщательно, что провезти крупную сумму денег стало почти невозможно.
Этапы легализации денежных средств:
- размещение — ввод денег в оборот, внесение на счет в банке;
- дробление — пересылка в другие учреждения, чтобы скрыть происхождение средств;
- интеграция — использование средств для приобретения активов или предпринимательства.
Читайте на нашем сайте:
Ответственность за сокрытие денежных средств
Ответственность за манипулирование рынком ценных бумаг
Ответственность за фиктивное банкротство
Состав преступления по ст. 174.1 УК РФ
По юридическим нормам состав преступления включает в себя четыре понятия: объективная и субъективная стороны, объект и субъект.
Деяние признается не преступным, когда хотя бы одна часть отсутствует. Прочитав ст. 174.1 УК РФ с комментариями, соотнесем эти понятия:
- объект преступного посягательства — законная экономическая деятельность;
- объективная сторона — легализация отмывания денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (совершение финансовых операций, сделок, использование для предпринимательства);
- субъект — человек, признанный вменяемым, достигший возраста 16 лет, который незаконно приобрел и легализует денежные средства;
- субъективная сторона — умысел.
Количество выявляемых правоохранительными органами фактов отмывания преступных доходов неуклонно снижается. Обвинение по ч. 1 ст. 174.1 УК РФ дополняет уголовные дела, возбужденные по первоначальному преступлению, послужившему источником преступного дохода.
Доказательства совершения обоих преступлений закрепляются и выявляются в результате одних и тех же оперативных мероприятий: исследования документов, наведения справок, обследования транспортных средств, помещений, сооружений, зданий и участков местности. Следственные действия пополняют доказательную базу допросами свидетелей и обвиняемых, обысками. Запрашивается информация из банков.
Расследование легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества — процесс очень трудоемкий. Грязные деньги смешиваются с чистыми посредством многократных переводов. Схемы легализации формально законны, и это осложняет поиск доказательств.
Внимание! Само по себе совершение сделок не считается преступлением. В каждом конкретном случае необходимо доказать намерение придать преступному доходу правомерный статус и определить истинных бенефициаров сделки.
Тяжесть преступления и другие квалифицирующие признаки
Закон о легализации денежных средств разделяет финансовые операции на совершенные в крупном и особо крупном размерах. Крупными признают операции на сумму свыше полутора миллионов рублей, особо крупными — более шести миллионов.
Другие квалифицирующие признаки по этой статье:
- правонарушение совершено группой лиц, предварительно вступивших в сговор;
- использование служебного положения.
Читайте также:
Уклонение от репатриации денежных средств
Неправомерный оборот средств платежей
Ответственность
Статья предусматривает наказание за совершение таких финансовых операций — штраф в 120 тысяч рублей или в размере заработной платы за период до одного года. То же деяние, но в крупном размере наказывается штрафом в 200 тысяч рублей или в объеме зарплаты за период до двух лет. Также осужденного могут отправить на исправительные работы или в колонию сроком до двух лет со штрафом в 50 тысяч рублей.
Важно! Меры ужесточаются, если преступление совершено в сговоре с другими лицами или когда обвиняемый использовал служебное положение. Совершивший преступление при этих обстоятельствах и в особо крупном размере попадет в колонию на семь лет и заплатит штраф в миллион рублей.
Судебная практика
Приведем несколько примеров из практики по статье.
Металлургический районный суд Челябинска приговорил обвиняемого по части 1 статьи 174.1 УК РФ к штрафу в размере 50 000 рублей. Обвиняемый состоял в организованной группе, вовлеченной в незаконный оборот наркотиков. Деньги, полученные преступным путем, он легализовал, используя метод криптовалют.
Кунцевский районный суд Москвы приговорил обвиняемого за преступление, предусмотренное ч. 3 ст. 174.1 УК РФ, к лишению свободы сроком на один год шесть месяцев. Обвиняемый был членом преступной группировки, совершавшей мошенничество с недвижимостью.
Верховный Суд Чувашской Республики обобщил практику рассмотрения уголовных дел, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем. По 6 делам из 18 рассмотренных суды вынесли постановления о прекращении дела в части обвинения по ст. 174, 174.1 УК РФ в связи с отказом государственного обвинителя от обвинения; по 6 делам суды оправдали подсудимых за отсутствием состава преступления. Лишь по 6 делам были постановлены обвинительные приговоры. Все они были рассмотрены в особом порядке. В кассационном порядке дела не проверялись.
Заключение
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, — это преступление, наказание за которое предусмотрено УК РФ. Однако судебная практика показывает трудности применения нормы и проблемы квалификации легализации денежных средств.